預貯金の相続手続き｜口座凍結から払い戻しまでの流れと必要書類
監修：天尾信之（税理士・登録番号 第136528号／税理士法人Ambitious 代表）
相続・事業承継の相談実績3,000件超。YouTube「まるごと安全相続ch-あまおう税理士」運営（登録者4.2万人）。
公開日：2026年9月10日 最終更新日：2026年9月12日
【結論】凍結されるのは「死亡届を出したとき」ではありません
口座が凍結されるのは、金融機関がその人の死亡を知ったときです。役所に死亡届を出しても、その情報が銀行に伝わることはありません。多くの場合、遺族からの連絡や新聞のお悔やみ欄で知ります。凍結されると、入出金・引き落とし・振込のすべてが止まります。解除して払い戻しを受けるには、原則として相続人全員の合意を示す書類が必要です。手続きにかかる期間は金融機関によって差がありますが、書類がそろってから数週間程度を見ておいてください。
| ポイント | 内容 |
|---|---|
| 凍結される時点 | 金融機関が死亡を知ったとき（死亡届の提出時ではありません） |
| 止まるもの | 入金・出金・振込・口座振替（公共料金、家賃、カード）のすべて |
| 解除に必要なもの | 戸籍一式（または法定相続情報一覧図）、相続人全員の同意 |
| 期間の目安 | 書類がそろってから数週間（金融機関により異なります） |
| 分割前に引き出す方法 | 預貯金の仮払い制度（1金融機関あたり最大150万円） |
| 遺産分割 | 預貯金は遺産分割の対象です（最高裁 平成28年12月19日決定） |
凍結されると、何が止まるか
「引き出せなくなる」だけではありません。
| 止まるもの | 具体例 |
|---|---|
| 出金 | ATM・窓口からの引き出し |
| 入金 | 年金、家賃収入の振込 |
| 口座振替 | 電気・ガス・水道、電話、家賃、クレジットカード、保険料 |
| 振込 | 他口座への送金 |
| 貸金庫 | 開扉も原則できなくなります |
特に困るのが口座振替です。 被相続人が世帯の光熱費をまとめて引き落としていた場合、それらがすべて未納になります。 同居のご家族がいる場合は、先に契約者・引落口座の変更を進めてください。
貸金庫も開けられなくなります。 遺言書や権利証を貸金庫に入れている場合、相続人全員の立会いか、公証人による事実実験公正証書が必要になることがあります。
凍結前に引き出すのは、やめてください
「凍結される前に下ろしておこう」というご相談をよく受けます。おすすめしません。
理由1：相続放棄ができなくなるおそれがあります
相続財産を処分すると、単純承認をしたものとみなされることがあります（民法921条1号）。後から借金が見つかっても、相続放棄ができなくなります。
理由2：相続税の計算では、引き出しても意味がありません
相続開始時点の残高が相続財産です。 亡くなる直前に引き出した現金は、「手元現金」として相続財産に含めて申告しなければなりません。
税務調査で最も指摘されるのがここです。 令和6事務年度の調査事例にも、相続開始前に引き出した多額の現金を自宅で保管し、関与税理士にも伝えず申告から除外した事例が挙げられています。
理由3：他の相続人との争いになります
「勝手に下ろした」は、遺産分割で最も揉める原因です。 使途の説明を求められ、返還を求められることがあります。
どうしても葬儀費用などが必要な場合は、後述の仮払い制度を使ってください。
手続きの流れ
ステップ1 口座の把握
まず、どこにいくらあるかを確認します。
- 通帳・キャッシュカード・銀行からの郵便物
- スマートフォンのアプリ、パソコンのブックマーク（ネット銀行は通帳がありません）
- 確定申告書の控え（利子・配当の記載）
- 貸金庫の契約書
心当たりの金融機関には「残高証明書」を請求します。 相続開始日時点の残高が記載され、相続税の申告にもそのまま使えます。 併せて「取引履歴」も請求しておくと、生前の資金移動を確認できます。
相続税の申告がある方は、取引履歴を最低でも過去5年分、できれば10年分請求してください。
名義預金や生前贈与の確認に必要です。税務署は同じ資料を見ています。
ステップ2 金融機関へ連絡
各金融機関の相続手続き窓口に連絡します。 この時点で口座が凍結されます。
近年は専用のコールセンターやWebフォームを設けている金融機関が増えています。支店へ行く前に、まず窓口を確認してください。
ステップ3 必要書類をそろえる
遺言書があるか、遺産分割協議をしたかで、必要書類が変わります。
| 場合 | 主に必要なもの |
|---|---|
| 遺言書がある | 遺言書（自筆証書は検認済証明書、または法務局の保管制度を利用したもの）、被相続人の死亡が分かる戸籍、受遺者の印鑑証明書 |
| 遺産分割協議をした | 被相続人の出生から死亡までの戸籍一式、相続人全員の戸籍、遺産分割協議書、相続人全員の印鑑証明書 |
| 協議前（法定相続分で払戻し） | 上記の戸籍一式、相続人全員の同意書と印鑑証明書 |
これに加えて、金融機関所定の相続届（相続手続依頼書）に、相続人全員の署名・実印の押印が必要になるのが一般的です。
印鑑証明書は「発行から3〜6か月以内」を求められることが多く、金融機関ごとに基準が異なります。 何通必要かを先に確認してから、まとめて取得してください。
ステップ4 提出と払い戻し
書類を提出すると、金融機関で内容が確認されます。不備があると差し戻され、その分だけ延びます。
払い戻しの方法は、代表相続人の口座へ一括で振り込み、その後に相続人間で分けるのが一般的です。金融機関によっては、各相続人の口座へ直接分けて振り込むこともできます。
戸籍をそろえる手間を減らす2つの方法
預貯金の相続手続きで最も時間がかかるのは、戸籍集めです。
1. 戸籍の広域交付（令和6年3月1日から）
本籍地以外の市区町村の窓口でも、戸籍証明書を請求できるようになりました。 全国に散らばった本籍地の戸籍を、1か所の窓口でまとめて請求できます。
ただし制限があります。 請求できるのは本人・配偶者・直系尊属・直系卑属のものに限られ、兄弟姉妹の戸籍は対象外です。また窓口へ本人が行く必要があり、郵送や代理人による請求はできません。
2. 法定相続情報一覧図
法務局に戸籍一式を提出すると、相続関係を1枚にまとめた証明書を発行してもらえます。 発行の手数料はかかりません。
これを金融機関に出せば、戸籍の束を出す必要がなくなります。 複数の金融機関、証券会社、法務局へ同時に手続きを進めたい場合、必要な枚数を交付してもらえるのが大きな利点です。
相続税の申告がある方へ
預貯金は「残高を写せば終わり」ではありません。
経過利子を加算します
定期預金は、相続開始日に解約したと仮定した場合の既経過利息（源泉所得税相当額を控除した後）を加算して評価します。残高証明書を請求する際に、「既経過利息の記載あり」で依頼してください。
名義預金を見落とさないでください
配偶者や子の名義でも、原資が被相続人で、被相続人が管理していた預金は相続財産です。
令和6事務年度の相続税の実地調査では、9,512件の調査のうち82.3%で申告漏れ等が見つかっています。 申告漏れとなった財産の中で、資産の種類として特定できるものでは現金・預貯金等が最も多いというのが国税庁の公表データです。
【新宿区・中野区・世田谷区にお住まいの方へ】
東京では「口座数が多い」ことが手続きを長引かせます。
ご相談を受けていて多いのが、次の状況です。
- 転居のたびに近くの銀行で口座を作り、5〜8行に分散している
- ネット銀行・ネット証券があり、家族が存在を知らない
- 昔の職場の関係で、地方の金融機関に口座が残っている
金融機関ごとに書類の様式も基準も違います。 1行ずつ順番に進めると、それだけで数か月かかります。
対策は2つです。
- 法定相続情報一覧図を必要枚数取得し、全行に同時並行で出す
- 印鑑証明書を、必要通数を見積もってまとめて取得する
生前であれば、口座を整理しておくことが最も効果的です。 使っていない口座を解約するだけで、残されたご家族の負担が大きく変わります。
よくある質問
Q1. 死亡届を出すと、自動的に口座は凍結されますか。
A. されません。 役所と金融機関の間で死亡情報が共有される仕組みはありません。金融機関がその人の死亡を知ったときに凍結します。 遺族からの連絡、新聞のお悔やみ欄、支店との付き合いなどがきっかけになります。
Q2. 凍結前なら引き出してもよいですか。
A. おすすめしません。 ①相続財産を処分すると単純承認とみなされ、相続放棄ができなくなるおそれがあります ②相続税では相続開始時点の残高が課税対象なので、引き出しても手元現金として申告が必要です ③他の相続人との争いの原因になります。必要なら仮払い制度を使ってください。
Q3. 公共料金の引き落としが止まってしまいました。
A. 契約者の変更と、引落口座の変更が必要です。 電気・ガス・水道は各事業者へ、家賃は管理会社へ連絡してください。一時的に未納になっても、事情を説明すれば分割や振込用紙での支払いに応じてもらえることがほとんどです。
Q4. 相続人の1人が手続きに協力してくれません。
A. 原則として払い戻しはできません。 預貯金は遺産分割の対象であり、金融機関は相続人全員の同意を求めます。まずは仮払い制度で当面の資金を確保し、並行して遺産分割を進めてください。話し合いがまとまらない場合は、家庭裁判所の遺産分割調停になります（申立ての代理は弁護士の業務です）。
Q5. ネット銀行はどうやって調べればよいですか。
A. 通帳がないため、次を確認してください。 スマートフォンのアプリ、パソコンのブックマークとメール（「明細のお知らせ」など）、確定申告書の控え、クレジットカードの引落口座。心当たりがあれば、各金融機関に直接照会できます。なお全国銀行協会には、預金口座の有無を一括照会する仕組みはありません。
Q6. 手続きにはどのくらいかかりますか。
A. 書類がそろってから数週間が目安ですが、金融機関によって差があります。時間がかかるのは書類集めのほうで、戸籍の取得に1〜2か月かかることも珍しくありません。 複数行あるなら、法定相続情報一覧図を使って同時並行で進めてください。
Q7. 貸金庫は開けられますか。
A. 凍結後は原則として開けられません。 相続人全員の立会いと同意を求められるのが一般的で、遠方の相続人がいると調整が難しくなります。 どうしても全員がそろえない場合、公証人に事実実験公正証書を作成してもらう方法があります。貸金庫に遺言書を入れるのは、この理由から避けてください。
Q8. 手続きを専門家に頼めますか。
A. 頼めます。 預貯金の解約・払戻しの代行は、司法書士・弁護士・行政書士の業務です。当センターでは提携する専門家をご紹介し、相続税申告と併せて窓口を一本化しています。個別にご依頼いただくより、書類の重複を減らせます。
まとめ
- 口座が凍結されるのは、金融機関が死亡を知ったときです。死亡届の提出時ではありません
- 凍結されると入出金だけでなく、公共料金などの口座振替もすべて止まります
- 貸金庫も開けられなくなります。 遺言書を貸金庫に入れないでください
- 凍結前の引き出しはおすすめしません（単純承認・申告漏れ・争いの原因）
- 払い戻しには戸籍一式・遺産分割協議書・相続人全員の印鑑証明書が原則必要です
- 法定相続情報一覧図を使うと、複数の金融機関で同時に進められます
- 戸籍の広域交付（令和6年3月1日から）で、1か所の窓口でまとめて請求できます
- 相続税の申告では、定期預金の既経過利息と名義預金にご注意ください
- 当面の資金が必要なら、預貯金の仮払い制度（1金融機関あたり最大150万円）を
ご相談のご案内
「どこに口座があるか分からない」段階からご相談いただけます。 残高証明書・取引履歴の請求方法から、相続税の申告に必要な資料まで一覧でお渡しします。司法書士・弁護士への窓口も一本化しています。
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監修者
天尾信之（あまお のぶゆき）
税理士（登録番号 第136528号／東京税理士会）
税理士法人Ambitious 代表／新宿相続・生前贈与相談センター
相続・事業承継の相談実績3,000件超。手がけた相続税申告のうち、税務調査に至った割合は1%未満。
YouTube「まるごと安全相続ch-あまおう税理士」を運営し、
登録者42,000人・累計729万回再生（2026年8月時点）。
出典
- e-Gov 民法
- 法務省 民法及び家事事件手続法の一部を改正する法律について
- 法務省 戸籍法の一部を改正する法律について（令和6年3月1日施行）
- 法務局 法定相続情報証明制度について
- 国税庁 令和6事務年度における相続税の調査等の状況
- 一般社団法人 全国銀行協会
※本記事の内容は2026年9月時点の法令に基づいています。必要書類や様式は金融機関によって異なりますので、各金融機関の案内を必ずご確認ください。
